12月12日，鄭州市政府政務(wù)服務(wù)網(wǎng)發(fā)布了《鄭州市火車站西出口廣場工程竣工決算審計(jì)結(jié)果》，審計(jì)發(fā)現(xiàn)多項(xiàng)問題，全文如下：
鄭州市火車站西出口廣場工程竣工決算審計(jì)結(jié)果
（二〇一六年十二月十二日公告）
2016年第30號(hào)（總第67號(hào)）
根據(jù)《中華人民共和國審計(jì)法》的規(guī)定，自2016年5月19日起，對(duì)鄭州市火車站西出口廣場工程竣工決算情況進(jìn)行了審計(jì)。現(xiàn)將審計(jì)結(jié)果公告如下：
一、基本情況
（一）項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容和建設(shè)規(guī)模
鄭州火車站西廣場工程由地下停車場建設(shè)工程和拆遷補(bǔ)償二部分組成，是鄭州市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目重點(diǎn)工程。鄭州市發(fā)展和改革委員會(huì)以鄭發(fā)改城市〔2008〕34號(hào)文批復(fù)《鄭州市火車站西出口站前廣場及地下停車場工程可行性研究報(bào)告》，以鄭發(fā)改設(shè)〔2008〕223號(hào)文《關(guān)于鄭州火車站西出口站前廣場及地下停車場工程初步設(shè)計(jì)的批復(fù)》，總概算核定為116686萬元（含征地拆遷費(fèi)）
以鄭發(fā)改投資〔2006〕604號(hào)文、鄭發(fā)改投資〔2007〕 217號(hào)文、鄭發(fā)改投資〔2008〕 265號(hào)、鄭發(fā)改投資〔2009〕592號(hào)文下達(dá)城建投資計(jì)劃，該項(xiàng)目投資計(jì)劃116686.33萬元（含拆遷資金77231.77萬元），其資金來源為地產(chǎn)集團(tuán)融資。
鄭州火車站西廣場建設(shè)工程拆遷經(jīng)鄭州市發(fā)改委鄭發(fā)改投資[2016]642號(hào)、[2007]217號(hào)立項(xiàng)批復(fù)，鄭州市規(guī)劃局[2007]鄭城規(guī)管許字0121號(hào)《建設(shè)用地規(guī)劃許可證》、鄭城規(guī)地[2008]（120）號(hào)關(guān)于鄭城規(guī)管許字0121號(hào)《建設(shè)用地規(guī)劃許可證》延期批復(fù)和鄭州市人民政府城市建設(shè)拆遷管理辦公室鄭拆許字[2009]第001號(hào)《房屋拆遷許可證》批準(zhǔn)。
鄭發(fā)改城市[2009] 544號(hào)文將西廣場建設(shè)工程拆遷補(bǔ)償總概算由116，686萬元調(diào)增23，434.38萬元，只調(diào)整拆遷費(fèi)用，工程投資不予調(diào)整，調(diào)增后的總概算為140，120.38萬元，其中，拆遷補(bǔ)償費(fèi)用為98，763.29萬元。
建設(shè)內(nèi)容及規(guī)模：本工程位于鄭州市中原路與太和路交叉口西南角。東鄰新建西站房外站坪，西鄰京廣路，北至站北街，南至站南街，占地總面積15.17萬平方米。抗震設(shè)防烈度為7度。站前廣場工程總建筑面積11.1萬平方米，其中站前集散廣場4.6萬平方米，北側(cè)公交站及郊縣車停車場2.9萬平方米，南側(cè)社會(huì)大型車輛和出租車地面上下客區(qū)停車場3萬平方米，主要地面道路為站南街和站北街，長度分別為182米和172米。地下停車場工程總建筑面積6.07萬平方米，其中地下停車庫2.63萬平方米，地下環(huán)形車道及出租車候車區(qū)1.63萬平方米，地下?lián)Q乘大廳0.46萬平方米，通道及商業(yè)、配套用房1.35萬平方米。地下汽車庫共設(shè)置小型車停車位688個(gè)。工程主要內(nèi)容包括廣場、道路、交通、排水、給水、景觀、照明、燃?xì)狻崃Φ确猪?xiàng)工程。
鄭州火車站西廣場建設(shè)工程拆遷二00七年六月開始，拆遷范圍為鄭州市規(guī)劃局[2007]鄭城規(guī)管許字（0121）號(hào)《建設(shè)用地規(guī)劃許可證》規(guī)劃紅線（太和路以西）范圍內(nèi)的所有房屋及其構(gòu)筑物。規(guī)劃紅線包括：
太和路2-19號(hào)、25號(hào)、54號(hào)、57號(hào)、60-78號(hào)；蜜蜂張街88號(hào)院的7號(hào)樓、4號(hào)樓、太和路環(huán)衛(wèi)中轉(zhuǎn)站；馬砦街37-44號(hào)、60-67號(hào)、260號(hào)、中工房36-70號(hào)、79-96號(hào)（包括中工房大昌院2號(hào)樓以北平房）。
劉樓：30號(hào)-35號(hào)、37號(hào)-119號(hào)、137號(hào)-171號(hào)、181號(hào)-312號(hào)、劉樓二七區(qū)文教1號(hào)樓；京廣北路17號(hào)-27號(hào)；太和路160號(hào)、168號(hào)-253號(hào)。
鄭州火車站西廣場建設(shè)工程拆遷補(bǔ)償涉及1845戶個(gè)人及單位，其中一期748戶、二期1097戶。
（二）項(xiàng)目招投標(biāo)情況
2008年3月25日項(xiàng)目部委托河南興達(dá)工程咨詢有限公司為招標(biāo)代理人，代理本工程的施工、監(jiān)理、扶梯、空調(diào)、風(fēng)機(jī)、融雪、消防、智能化、石材、精裝修、綠化、照明、供配電等招標(biāo)事宜。
工程施工招標(biāo)于2008年5月6日發(fā)布招標(biāo)公告，2008年6月3日在鄭州市建設(shè)工程交易中心三樓開標(biāo)，確定施工一標(biāo)段中標(biāo)單位為中鐵七局集團(tuán)有限公司，施工二標(biāo)段中標(biāo)單位為中國建筑第二工程局有限公司。
施工監(jiān)理招標(biāo)于2008年5月6日發(fā)布招標(biāo)公告，2008年6月4日在鄭州市建設(shè)工程交易中心二樓開標(biāo)，確定中標(biāo)單位為河南宏業(yè)建設(shè)管理有限公司。
精裝修招標(biāo)于2009年6月5日發(fā)布招標(biāo)公告，2009年8月27日在鄭州市建設(shè)工程交易中心三樓開標(biāo)，確定中標(biāo)單位為鄭州康利達(dá)裝飾工程有限公司。
消防工程招標(biāo)于2008年8月21日發(fā)布招標(biāo)公告，2008年10月21日在鄭州市建設(shè)工程交易中心三樓開標(biāo)，確定中標(biāo)單位為鄭州建東電子工程有限公司。
空調(diào)主機(jī)和新風(fēng)空調(diào)招標(biāo)于2008年10月22日發(fā)布招標(biāo)公告，2009年2月13日在鄭州市建設(shè)工程交易中心三樓開標(biāo)，確定中標(biāo)單位為鴻大工程有限公司。
智能化系統(tǒng)施工招標(biāo)于2008年12月8日發(fā)布招標(biāo)公告，2009年4月23日在鄭州市建設(shè)工程交易中心二樓開標(biāo)，確定中標(biāo)單位為河南丹楓科技有限公司。
風(fēng)機(jī)招標(biāo)于2009年3月5日發(fā)布招標(biāo)公告，2009年4月8日在鄭州市建設(shè)工程交易中心三樓開標(biāo)，確定中標(biāo)單位為河南中大機(jī)電設(shè)備有限公司。
燈具采購及安裝招標(biāo)于2009年8月10日發(fā)布招標(biāo)公告，2009年9月15日在鄭州市建設(shè)工程交易中心三樓開標(biāo)，確定中標(biāo)單位為河南新中飛科技照明電子有限公司。
室外給水施工招標(biāo)于2009年11月9日發(fā)布招標(biāo)公告，2009年11月15日在鄭州市建設(shè)工程交易中心三樓開標(biāo)，確定中標(biāo)單位為鄭州自來水工程公司。
交通引導(dǎo)系統(tǒng)招標(biāo)于2010年3月9日發(fā)布招標(biāo)公告，2010年4月9日在鄭州市建設(shè)工程交易中心三樓開標(biāo)，確定中標(biāo)單位為河南路路通交通工程有限公司。
自動(dòng)扶梯購置及安裝工程招標(biāo)于2009年1月5日發(fā)布招標(biāo)公告，2009年2月12日在鄭州市建設(shè)工程交易中心三樓開標(biāo)，確定中標(biāo)單位為河南奇盛科技有限公司。
電力招標(biāo)于2009年9月9日發(fā)布招標(biāo)公告，2009年10月16日在鄭州市建設(shè)工程交易中心三樓開標(biāo)，確定一標(biāo)段中標(biāo)單位為海南金盤電氣有限公司，二標(biāo)段中標(biāo)單位為河南索凌電氣有限公司，三標(biāo)段中標(biāo)單位為鄭州祥和集團(tuán)上街電力工程有限公司。
綠化施工招標(biāo)于2009年8月10日發(fā)布招標(biāo)公告，2009年9月16日在鄭州市建設(shè)工程交易中心三樓開標(biāo)，確定中標(biāo)單位為河南翰墨園林工程有限公司。綠化施工北側(cè)廣場及南側(cè)補(bǔ)充部分施工采用邀請(qǐng)招標(biāo)方式，于2013年11月15日在鄭州市“一站一橋一路”工程建設(shè)項(xiàng)目部（華原賓館三樓）會(huì)議室開標(biāo)，確定中標(biāo)單位為河南四季春園林藝術(shù)有限公司。
自動(dòng)融雪和噴淋管道防凍伴熱系統(tǒng)購置招標(biāo)于2009年6月5日發(fā)布招標(biāo)公告，2009年6月25日在鄭州市建設(shè)工程交易中心三樓開標(biāo)，確定中標(biāo)單位為武漢鼎燊科技發(fā)展有限公司。
為保證拆遷工作順利實(shí)施，鄭州市地產(chǎn)集團(tuán)作為拆遷人，委托鄭州市二七拆遷安置補(bǔ)償事務(wù)所進(jìn)行拆遷動(dòng)員、組織簽訂補(bǔ)償安置協(xié)議、實(shí)施拆除工作。
（三）資金來源及使用情況
截止2015年12月31日，鄭州市地產(chǎn)集團(tuán)收到鄭州市財(cái)政局撥付鄭州火車站西廣場建設(shè)工程及拆遷補(bǔ)償資金607830000.00元。其中：2007年收到財(cái)政撥款150000000.00元，2008年收到財(cái)政撥款243000000.00元，2009年收到財(cái)政撥款為40000000.00元，2013年收到財(cái)政撥款124330000.00元，2014年收到財(cái)政撥款30000000.00元，2015年收到財(cái)政撥款20500000.00元。
鄭州市地產(chǎn)集團(tuán)承擔(dān)的鄭州火車站西廣場建設(shè)工程及拆遷補(bǔ)償賬面支出總額1669287791.25元，其中：截止2015年12月31日鄭州市地產(chǎn)集團(tuán)支付拆遷補(bǔ)償款賬面金額為1337671876.25元，鄭州火車站西廣場建設(shè)工程賬面支出金額331615915.00元。
二、審計(jì)評(píng)價(jià)
審計(jì)結(jié)果表明，在項(xiàng)目財(cái)務(wù)收支方面，項(xiàng)目部提供的會(huì)計(jì)資料基本真實(shí)地反映了工程投資狀況，財(cái)務(wù)核算基本遵守了有關(guān)財(cái)經(jīng)法規(guī)，各項(xiàng)財(cái)務(wù)收支基本符合國家有關(guān)規(guī)定。在招投標(biāo)和合同管理方面，項(xiàng)目部按照規(guī)定辦理了有關(guān)立項(xiàng)審批手續(xù)，對(duì)主要工程施工和監(jiān)理進(jìn)行了公開招標(biāo)；但在建設(shè)項(xiàng)目實(shí)施過程中還存在工程設(shè)計(jì)未招標(biāo)、合同簽訂不規(guī)范等問題。
三、審計(jì)發(fā)現(xiàn)的主要問題
（一）工程設(shè)計(jì)未招標(biāo)
經(jīng)查該項(xiàng)目工程設(shè)計(jì)未實(shí)行招標(biāo)，是由鄭州市市政工程勘測設(shè)計(jì)研究所與鄭州市建筑設(shè)計(jì)院組成聯(lián)合體共同承擔(dān)建設(shè)工程設(shè)計(jì)，合同金額為7603700元。
（二）消防檢測工程未經(jīng)批準(zhǔn)采取邀請(qǐng)招標(biāo)且評(píng)標(biāo)委員會(huì)組建不符合規(guī)定方式
經(jīng)查消防檢測工程未公開招標(biāo)，工程建設(shè)項(xiàng)目部采取邀請(qǐng)招標(biāo)方式進(jìn)行評(píng)定，中標(biāo)單位為河南豐達(dá)消防檢測有限公司，合同金額為133540元；其所請(qǐng)?jiān)u標(biāo)專家來自設(shè)計(jì)、監(jiān)理單位和工程建設(shè)項(xiàng)目部內(nèi)部人員，不符合招投標(biāo)法規(guī)定的有關(guān)評(píng)標(biāo)委員會(huì)的組建要求。
（三）合同簽訂不規(guī)范
經(jīng)查，該項(xiàng)目在合同管理中，合同簽訂不規(guī)范。如：工程建設(shè)項(xiàng)目部與鄭州市市政工程勘測設(shè)計(jì)研究院和鄭州市建筑設(shè)計(jì)院組成的聯(lián)合體簽訂的建設(shè)工程設(shè)計(jì)合同中甲乙雙方均未簽日期；與鄭州市祥和集團(tuán)有限公司簽訂的火車站西廣場電纜進(jìn)入電力公司管道合同甲方代表未簽名，乙方未簽章、簽名；與鄭州市環(huán)境保護(hù)科學(xué)研究所簽訂的技術(shù)咨詢合同未明確約定雙方各自承擔(dān)的違約責(zé)任。
（四）項(xiàng)目資金未按規(guī)定單獨(dú)建賬
經(jīng)查，該項(xiàng)目部自2008年建賬起，將“火車站西出站口廣場工程” 和“鄭州市中心區(qū)鐵路跨線橋工程”支出未按規(guī)定單獨(dú)記賬，而作為一個(gè)項(xiàng)目合并記賬。
（五）工程造價(jià)不實(shí)
該項(xiàng)目報(bào)送工程結(jié)算金額為385286284.69 元，審定金額為365103583.18 元，審減金額為20182701.51元，審減率為5.2%。
（六）計(jì)入不屬于本項(xiàng)目支出費(fèi)用
鄭州市地產(chǎn)集團(tuán)2011年1月85號(hào)會(huì)計(jì)憑證計(jì)入的不可預(yù)見費(fèi)1442863.87元，其中1153993.87元屬于京廣、京沙項(xiàng)目不可預(yù)見費(fèi)，多列支出。
（七）費(fèi)用歸集出現(xiàn)差錯(cuò)
2010年8月份150號(hào)會(huì)計(jì)憑證付廣發(fā)銀行貸款利息6814500.00元，應(yīng)計(jì)入融資費(fèi)用科目，單位賬面誤入“房屋拆遷補(bǔ)償費(fèi)”明細(xì)科目；2011年1月85號(hào)會(huì)計(jì)憑證發(fā)生不可預(yù)見費(fèi)288870.00元，應(yīng)計(jì)入不可預(yù)見費(fèi)明細(xì)科目，單位誤入“房屋拆遷補(bǔ)償費(fèi)”科目。
（八）原始憑證不完整
2008年12月103號(hào)會(huì)計(jì)憑證，未付轉(zhuǎn)賬說明及轉(zhuǎn)賬依據(jù)，憑證缺少附件依據(jù)。
四、處理決定及審計(jì)建議
針對(duì)上述審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，鄭州市審計(jì)局已依法出具審計(jì)報(bào)告、下達(dá)了審計(jì)決定。建議工程建設(shè)項(xiàng)目部執(zhí)行招投標(biāo)法及相關(guān)法律法規(guī)，加強(qiáng)工程合同管理；做好基本建設(shè)財(cái)務(wù)管理的基礎(chǔ)工作和資金的預(yù)算、控制工作，依法、合理使用建設(shè)資金；要切實(shí)規(guī)范工程結(jié)算工作，嚴(yán)格按照國家有關(guān)規(guī)定進(jìn)行決算，并按照施工規(guī)范進(jìn)行簽證，以減少?zèng)Q算審計(jì)過程中產(chǎn)生的不必要的爭議，確保政府投資的節(jié)約和效益最大化。
五、鄭州市“一站一橋一路”工程建設(shè)項(xiàng)目部的整改情況
截至目前，鄭州市“一站一橋一路”工程建設(shè)項(xiàng)目部正按審計(jì)要求期限積極整改。工程建設(shè)項(xiàng)目部應(yīng)將整改情況及時(shí)對(duì)外公布。（來源：鄭州市政務(wù)服務(wù)網(wǎng)）
